Die Rate , die für ein Darlehen pro Jahr gleichbleibend anfällt, nennt man Annuität . Hier wird der zu verzinsende Darlehensbetrag geringer (sog. ersparte Zinsen ), da durch die fortlaufende Tilgung allmählich der Zinsanteil sinkt und der Tilgungsanteil steigt. Die Annuität wird auf der Basis des Nominalzinssatzes und des Tilgungssatzes des Darlehens ermittelt.
Beispiel:
- Nominalzinssatz : 5,00 %
- Tilgungssatz: 1,00 %
- Darlehensbetrag: EUR 200.000
- zu zahlende Rate: 200.000 EUR x (5,00% + 1,00%) =
12.000 EUR pro Jahr.
Der jährliche Zinsanteil beträgt somit EUR 10.000 und der Tilgungsanteil beträgt EUR 2.000. Bei der nächsten Rate sind bereits 2.000 EUR getilgt. Das bedeutet, die Zinsen werden nur noch auf den verbleibenden Darlehensrest in Höhe von 198.000 EUR gerechnet.
Da die Rate beim Annuitätendarlehen immer konstant bleibt, setzt sich die darauffolgende Rate wie nachfolgend zusammen:
Der Zinsanteil beträgt EUR 198.000 x 5,00% = EUR 9.900.
Somit beträgt die jährliche Tilgung EUR 12.000 – EUR 9.900 = EUR 2.100.
Anhand dieser Rechnung wird deutlich, dass der Tilgungsanteil immer höher wird, und der Zinsanteil beim Annuitätendarlehen immer geringer wird. Die monatliche Zahlung bleibt über die gesamte Laufzeit konstant.
